Modelo 200: Impuesto sobre Sociedades (declaración anual)
Sirve para presentar la autoliquidación anual del Impuesto sobre Sociedades. Si llevas una SL, SA, cooperativa o fundación residente en España, esto es lo tuyo (aunque no hayas tenido actividad).
Te explicamos cómo hacerlo
Una guía clara, sin jerga, con los pasos oficiales y los documentos que necesitas.
Ver la guíaInformación oficial verificada y actualizada.
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- 1.Entras en https://sede.agenciatributaria.gob.es/Sede/impuesto-sobre-sociedades/modelo-200.html y pulsas en Sociedades WEB (Modelo 200). Te identificas con certificado de representante; Cl@ve solo si estás apoderado.
- 2.Seleccionas ejercicio y periodo. Si tienes fichero previo/predeclaración, lo importas; si no, empiezas nueva. Rellena los datos generales y la identificación de la entidad.
- 3.Traslada los datos contables (balance y PyG) y completa los ajustes extracontables. Informa pagos fraccionados (202/222), retenciones soportadas y, si toca, marca compensación de BIN y deducciones con sus límites.
- 4.Revisa las páginas de liquidación, aplica bonificaciones/deducciones que procedan y comprueba el resultado: a ingresar, a devolver (si procede) o cuota cero/negativa.
- 5.Pulsa Validar y corrige los errores de la sección Errores y avisos. No presentes con avisos críticos sin entenderlos: te puede costar dinero.
- 6.Si sale a ingresar: paga desde la propia pasarela del formulario para obtener el NRC, o consíguelo en tu banco y lo metes. Si domicilias, elige la fecha dentro del plazo.
- 7.Firma y Presenta. Descarga el justificante (PDF con CSV) y la declaración completa. Guarda todo junto con las cuentas y soportes durante 4 años.
- Certificado digital de representante de persona jurídica (FNMT/AC) o apoderamiento en la AEAT si vas a firmar con tu Cl@ve como persona física apoderada
- NIF de la entidad y datos del representante (administrador) tal como constan en la AEAT
- Cuentas anuales cerradas del ejercicio: balance, cuenta de pérdidas y ganancias y, si procede, estado de cambios en patrimonio neto
- Detalle de pagos fraccionados efectuados (importes y NRC de Modelos 202/222 si los hiciste)
- Certificados de retenciones e ingresos a cuenta soportados (bancos, clientes, alquileres)
- Detalle de bases imponibles negativas pendientes de compensar y deducciones pendientes (I+D, cine, etc.)
- Justificantes de bonificaciones/deducciones aplicables y documentación de operaciones con rentas exentas si procede
- IBAN para domiciliación o NRC si pagas a ingresar fuera de la pasarela
Acción inmediata
Inicia la preparación guiada
goveasy puede iniciar una preparación guiada y acompañarte hasta el paso oficial, pero la validación o resolución final sigue dependiendo del organismo.
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